纳税季节很快就要到了。像往常一样，掌握每一个可用的信贷和扣除额是很重要的，可以帮助你和你的家人在更高的经济基础上。
这里有一个重要的区别:税收抵免在你的税单上提供了一美元对一美元的节省。因此，1000美元的抵免将增加你的退税——或减少你所欠的税款——1000美元。与此同时，税收减免减少了你的应税收入。例如，对于24%税率等级的人来说，扣除1000美元，你的债务就会减少240美元。
幸运的是，一些更受欢迎的休息时间比过去几年带来了更大的好处。以下是父母在2021年报税时希望看到的20项更常见的税收减免条款。
1.儿童税收抵免
《美国救援计划法案》(American Rescue Plan Act)将这种基于收入的抵免提高到每个6岁以下儿童最多3600美元，对每个6岁至17岁儿童最多3000美元。但从去年7月到12月，大多数家长已经以每月支付的形式收到了一半的金额。TurboTax的税务专家丽莎·格林-刘易斯(Lisa green - lewis)说:“这是预付款，所以当你报税时，你可能会得到更少的抵免，因此退款也会更少。”
如果计算你的剩余学分让你感到困惑，不要烦恼。美国国税局目前正在发送6419号信，其中列出了您在2021年收到的儿童税收抵免金额，以及用于计算这些款项的儿童数量。
2.儿童和受抚养人照料信贷
儿童税收抵免并不是唯一一个在2021年变得更加慷慨的以父母为中心的税收优惠。为13岁以下儿童或有精神或身体残疾的受抚养人付费的在职父母也可以申请儿童和受抚养人照料信贷在美国，你最多可以省下4000美元的税款。对于两个或两个以上符合条件的家属，该金额最高可达8,000美元。
然而，并不是每个人都有资格获得全部荣誉。有使用费用百分比的公式你要承担照顾你的家属的费用，在收入水平较高时，总抵免将逐步取消。
3.回收退税信贷
去年发放的第三笔刺激资金是基于家庭规模和收入，但格林-刘易斯表示，政府使用了2020年甚至2019年纳税申报单的信息来确定这一信息。她说:“如果你在2021年生了孩子，国税局不知道。”
如果你去年的收入下降了，而有资格获得更高的付款，你可能也会错过。那些得到少于全额的人可以申请回收退税信贷他们将在2021年返回，以弥补差额。
4.扣除学生贷款利息
在一个典型的年份，大多数学生借款人会申请扣除学生贷款利息它可以让你从应税收入中减去高达2,500美元的财务费用。考虑到联邦学生贷款的持续冻结，2021年你可能没有任何东西可以扣除。但是，如果你去年仍然需要偿还学生贷款——例如，你有私人贷款——你仍然可以申请扣除。
5.采用信用
那些经历过这个过程的人都知道，收养一个孩子可能是一项昂贵的努力。你也许能从联邦政府那里得到些帮助采用信用每个符合条件的孩子最多可获得14440美元。然而，到2021年，对于年收入超过216,660美元的家庭，这一数字将逐步消失。
6.529个教育储蓄计划
只要你用你孩子529计划中的钱来支付合格的教育费用——其中包括每年高达1万美元的私立K-12学费——你的收入就不需要美国国税局纳税。这些账户的捐款在联邦层面上不是免税的，但许多州对他们的申报表提供税收减免。
7.个人退休账户，401(k)缴款扣除
你是否在2021年为合格退休计划存钱?如果是这样的话，确保你得到了符合条件的全部冲销。你可以申请高达19,500美元的扣除额401 (k)的贡献到2021年，如果你年龄在50岁或以上，最高可达26,000美元。
到2021年，你最多可以向个人退休账户存入6000美元(如果你年满50岁，可以存入7000美元)。你可以扣除全部金额如果你提交了联合报税表，收入不超过10.5万美元-超过这个阈值，扣除将逐步取消。
8.健康储蓄帐户扣除
高免赔额健康计划并不适合每个人，但它们确实提供较低的保费，并允许你这样做扣除对健康储蓄账户的缴款．所以当你使用HSA时，你基本上每次支付医生或医院账单时都能得到折扣。在2021纳税年度，你可以将3600美元存入个人保险账户，或将7200美元存入家庭保险账户。
9.医疗费用扣除
如果你的家庭在2021年面临高得离谱的医疗账单，山姆大叔可能会提供一些缓解。你可以扣除医疗费用超过你调整后总收入的7.5%。但你必须逐项列出你的扣除额才能得到这个假期，所以这意味着要填一张附表A，分项扣除。
10.劳动所得税抵免
的劳动所得税抵免是低收入和中等收入申报者的生命线，为有两个符合条件的孩子的家庭提供高达5,980美元的救济。但格林-刘易斯说，每年有多达五分之一的符合条件的美国人错过了这个机会。
她说，即使你不是收入水平较低的人，如果你去年失业了或工资暂时减少了，你也可能符合资格。而且，这个纳税季比大多数纳税季更容易获得资格:对于2021年，如果你的2019年收入导致更大的退款，你可以使用它来计算EITC。
11.州和地方税收减免
州和地方税(SALT)扣除额可让你每年扣除高达1万美元的房产税(已婚纳税人单独申报可扣除5000美元)要么所得税或销售税。但问题是:你只能在逐项列出的情况下申请SALT扣减，而只有一小部分美国人这样做。不过，对于许多高收入者或生活在高税率州的人来说，这可能是一项有价值的规定。
12.按揭利息扣除
另一个潜在的税收优惠，如果你详细列出:你去年支付的抵押贷款利息房屋净值信贷额度(HELOC)或房屋净值贷款。从2018年开始，你只能扣除前75万美元债务的利息。但是，那些在2017年12月14日之前贷款的人有资格获得之前的100万美元的上限。
13.高等教育学分
去年已经为孩子支付了大学学费和相关材料的家长们想知道他们是否有资格申请这两项奖学金美国机会税收抵免或者是终身学习学分．它们之间有一些关键的区别。例如，AOTC只能使用四年，而有限责任公司没有这样的上限。AOTC也可以部分退款——即使你在2021年不欠税，你也可以拿回40%的资金。
14.自雇税扣除
自主创业税，包括社会保障税和医疗保险税，对那些自谋生路的人来说可能是一个灵魂杀手。这是因为你收入的15.3%都要上国税局——既是雇主也是纳税人而且雇员部分的税收。
但有一些税收规则可以帮助抵消你年底的账单。例如,你可以扣除雇主部分从你调整后的总收入中扣除你的自雇税。此外，你还可以减记20%的债务合格业务收入，或QBI，进一步降低你的税单。
15.自雇健康保险扣除
对许多个体经营者来说，更大的损失是:你的医疗保健费用。如果你经营自己的企业，你可以扣除所有的保险费为你自己，你的配偶和你的家属，即使你没有逐项列出。然而，当你或你的配偶有资格参加雇主补贴计划时，你不能在几个月内扣除这些费用。
16.内政部扣除
如果上班意味着穿着睡衣走下楼梯，你也许可以冲销你的睡衣成本家庭办公室．但是这个工作空间需要满足“定期和专属使用”的标准——也就是说，它不能兼作你的男人洞穴——它必须是你做生意的主要场所。
17.慈善捐款扣除
通常情况下，你必须逐项列出你的扣减额才能冲销向慈善机构捐款．但国会延长了《关怀法案》的一项条款，允许每个申报人扣除300美元的捐款，即使你在2021年采用标准扣除额。如果你是已婚人士，并提交了联合报税表，你可以申请最高600美元的扣除额。
18.教育费用扣除
如果你是一名教师，并且自掏腰包购买书籍、用品或电脑设备等物品，你可能有资格在1040表格上获得减免。符合条件的教育工作者可以申请最高250美元的扣除额，前提是这些费用没有被报销。你用来对抗冠状病毒的物品，如个人防护装备和消毒剂，也符合资格。
19.住宅能源信贷
让你的家变得更环保不仅可以减少你的能源账单，还能让你的联邦税得到很好的折扣。归档人员放置设备，如太阳能系统和地热热泵到2021年，可以获得高达其价值26%的信贷。
20.电动汽车信贷
联邦政府正试图鼓励从燃烧化石燃料的汽车过渡到从电源插座获得动力的汽车。这些环保的变种通常并不便宜，但美国国税局至少在帮助支付账单。长期命名为合格插电式驱动汽车信贷(Qualified Plug-in Electric Drive Motor Vehicles Credit)，为新购买的汽车提供最高7500美元的税收减免。
实际的信用额度取决于你购买的年份和型号——有一个公式是基于它从电池中吸收多少能量的——但你可以很容易地在网上查询你的允许信用额度国税局的网站．
希望这些税收抵免对你和你的家庭有用。
